Política de Compliance Penal
INTRODUCCIÓN
CABASC S.C.A realiza su actividad y operaciones en cumplimiento de todas las leyes y reglamentos pertinentes e implementa directrices, políticas y procedimientos internos que garantizan que dichas leyes y reglamentos se siguen cumpliendo.
CABASC S.C.A identifica, gestiona y comunica al Órgano de Gobierno y a la Dirección el riesgo de incumplimiento penal que debe ser prevenido. El comportamiento inadecuado de un solo directivo, empleado o personal que realice funciones para CABASC S.C.A puede dañar nuestra imagen y reputación en un espacio temporal muy corto. Por ello, debemos prevenir y evitar activamente esta posibilidad.
Se requiere que todos los miembros de CABASC S.C.A, tanto los consejeros, accionistas, directivos o empleados (en adelante, el “Personal”), llevemos a cabo nuestras actividades con el firme compromiso de cumplir con la legislación y regulación vigentes, nuestros principios éticos, nuestro Manual de Compliance y nuestras políticas internas, así como con los procedimientos y controles establecidos en la Compañía.
La finalidad de la presente Política es poner en conocimiento del Personal de CABASC S.C.A, así como de los terceros que se relacionen con la misma, un mensaje rotundo de oposición a la comisión de cualquier acto ilícito, penal o de cualquier otra índole. En ningún caso está justificada (y queda prohibida) la comisión de un delito por parte del Personal, ni aun cuando tal actuación produjese, aparentemente, un beneficio de cualquier clase para CABASC S.C.A.
Asimismo, CABASC S.C.A está dispuesta a combatir estos actos y a prevenir un eventual deterioro de su imagen y su valor reputacional.
Esta Política de Compliance constituye el marco de referencia del Modelo de Compliance existente en CABASC S.C.A, conocido por todo el Personal e impulsado por el Órgano de Gobierno. El alcance de la misma abarca aquellas actividades dentro de los procesos desarrollados en CABASC S.C.A y a las personas que lo llevan a cabo.
¿Por qué un Sistema de Gestión de Compliance?
Las principales razones para implementar un Sistema de Gestión de Compliance efectivo y eficaz en CABASC S.C.A se destacan a continuación:
- Cultura de ética empresarial sólida: orientación con respecto al comportamiento adecuado y correcto para la dirección y los empleados.
- Responsabilidad y multas: para evitar responsabilidades penales/civiles y la imposición de sanciones y multas a CABASC S.C.A.
- Reclamaciones legales: para evitar las reclamaciones de terceros contra CABASC S.C.A.
- Riesgo reputacional: para evitar que la reputación de CABASC S.C.A resulte perjudicada, garantizando el valor de la misma.
- Clientes: para mantener y garantizar el negocio con clientes importantes que exijan que la actividad de sus proveedores cumpla todas las leyes y reglamentos aplicables.
- Gestión de la cadena de suministro: para garantizar la reducción del riesgo en la cadena de suministro, asegurando la aplicación de prácticas empresariales responsables y éticas en las cadenas de suministro globales.
Por tanto, un Sistema de Gestión de Compliance contribuye a garantizar y aumentar el valor de CABASC S.C.A y a proteger a la Dirección frente a responsabilidades personales.
Sistema de Gestión de Compliance Penal
CABASC S.C.A cuenta con un Sistema de Gestión de Compliance que cumple los requisitos mínimos expuestos a lo largo de este documento y es congruente con los fines de la organización.
Para establecer un Sistema de Gestión efectivo, CABASC S.C.A tiene en cuenta los siguientes pasos:
- Identifica y evalúa los riesgos.
- Desarrolla medidas preventivas.
- Implanta.
- Detecta, responde y sigue la efectividad.
- Realiza informes.
- Mejora continua de su Sistema de Gestión.
El Compliance Penal es el resultado de que CABASC S.C.A cumple con sus objetivos de compliance penal a través del cumplimiento de los requisitos que a continuación se exponen:
I. Compromiso
La Dirección de CABASC S.C.A es responsable de desarrollar e implementar un Sistema de Gestión de Compliance basado en la aplicación de políticas y procedimientos adecuados que garanticen el cumplimiento de todas las leyes y reglamentos aplicables.
El nombramiento de un Responsable de Cumplimiento no exime a la Dirección de su responsabilidad última de establecer un Sistema de Compliance Penal efectivo.
La Dirección de CABASC S.C.A comunica su compromiso claro con el cumplimiento normativo penal (“mayor jerarquía, mayor exigencia”) y cumple con los requisitos de esta Política de Compliance Penal y del Sistema de Gestión de Compliance Penal implantado.
CABASC S.C.A está comprometida con la mejora continua del Sistema de Gestión de Compliance Penal.
II. Responsable(s) de Compliance
Se ha designado a una persona de rango superior para que actúe en calidad de Responsable de Compliance o Compliance Officer.
El Órgano de Gobierno ha nombrado a un Responsable de Compliance, el cual tiene una comprensión jurídica y económica de los problemas de cumplimiento normativo; es fiable y digno de confianza.
Las responsabilidades y tareas delegadas al Responsable de Compliance (tanto si coincide con el Órgano de Gobierno, como si no) están bien definidas y documentadas mediante una carta de nombramiento del Órgano de Gobierno dirigida y refrendada por el propio Responsable de Compliance.
El Responsable de Compliance Penal cuenta con los recursos suficientes para cumplir sus obligaciones de forma adecuada.
El Responsable de Compliance Penal trabaja conjuntamente con la Dirección de la empresa y tiene plena colaboración con los demás órganos de la Organización.
III. Identificación y Evaluación de Riesgos
El Sistema de Gestión de Compliance Penal se basa en un proceso documentado en el que se identifican y evalúan los riesgos de cumplimiento penal.
La identificación y evaluación de los riesgos se repite con una periodicidad fija o como respuesta específica a un evento extraordinario, cambio significativo en la estructura o actividad de CABASC S.C.A, cambios en la jurisprudencia o cuando se produzcan cambios legislativos relevantes.
IV. Desarrollo de Medidas Correctivas
Una vez completado el proceso de identificación y evaluación de los riesgos, se procede a desarrollar medidas para eliminar la causa de la no conformidad y prevenir que se reproduzcan.
CABASC S.C.A desarrolla o, según el caso, revisa los documentos existentes relativos al cumplimiento, teniendo en cuenta los resultados de la identificación y evaluación de los riesgos.
V. Formación
Los empleados reciben formación básica sobre cumplimiento y su asistencia a dicha formación queda documentada.
La contribución del personal de la compañía a la eficacia del Sistema de Gestión de Compliance Penal es primordial, ya que ayuda a prevenir y detectar riesgos penales, evitando su materialización y reconociendo los factores de riesgo.
VI. Competencia
CABASC S.C.A asegura la competencia del personal de compliance, basándose en una educación, formación o experiencia adecuada.
Se revisan periódicamente los objetivos de rendimiento para garantizar que existan salvaguardas razonables que eviten incentivar la asunción de riesgos penales o promover conductas inapropiadas en relación con el Compliance Penal.
VII. Canal de Denuncias
CABASC S.C.A ha implementado un sistema efectivo de denuncias mediante el cual los empleados y terceros pueden comunicar cualquier información relativa a un supuesto incumplimiento al Responsable de Cumplimiento Normativo (Compliance Officer) de la compañía.
En caso necesario, los empleados pueden presentar una queja de forma anónima, salvo que la ley no lo permita.
El canal de denuncias está implantado en la página web de la empresa.
VIII. Sanciones por Comportamiento Indebido
Los incumplimientos requieren una sanción apropiada, independientemente de la condición del empleado en cuestión. Las sanciones pueden incluir, por ejemplo, el impago de bonificaciones, acciones legales o despido.
IX. Procedimientos para la Delegación de Facultades
En los casos en los que la Dirección de CABASC S.C.A delegue la toma de decisiones en ámbitos con riesgo penal superior al bajo, se establecerá y aplicará un procedimiento y un sistema de controles que garanticen que el proceso de decisión y el nivel de autoridad de los decisores sean adecuados y estén libres de conflictos de interés reales o potenciales.
X. Objetivo
Los objetivos del Compliance Penal son los siguientes:
- Identificación de las actividades de la empresa en cuyo ámbito puedan ser cometidos los delitos de los que puede ser responsable penalmente una persona jurídica.
- Puesta en funcionamiento de procedimientos y políticas dirigidas a la prevención de delitos en el ámbito de actividad de la empresa.
- Implantación y gestión de un canal ético de denuncias y comunicaciones.
- Realización de campañas de sensibilización a todas las partes interesadas.
- Verificación periódica del modelo y su eventual modificación.
Los objetivos de Compliance Penal son coherentes con lo establecido en esta Política y con los resultados de la identificación y evaluación de riesgos penales. Son objeto de seguimiento según la planificación establecida, comunicados, medibles (si es posible) y se actualizan según corresponda.
El Órgano de Gobierno impulsa y aprueba esta Política de Compliance Penal que:
- Exige el cumplimiento de la legislación penal aplicable a la organización.
- Es congruente con los fines de la organización.
- Prohíbe la comisión de hechos delictivos.
- Minimiza la exposición de la organización a los riesgos penales.
- Proporciona un marco adecuado para la definición, revisión y consecución de los objetivos de Compliance Penal.